Как заработать на инвестициях с господдержкой

Что такое ИИС и зачем о нём знать обычному человеку

ИИС — это особый брокерский счёт, позволяющий получить налоговый вычет в размере 13% от внесённых средств или освобождение от налога с дохода от инвестирования.

Термины «брокерский» и «инвестирование» у далёких от финансового мира людей ассоциируются с чем-то сложным, но в данном случае всё очень просто:

1. Вы открываете ИИС сейчас и до 31 декабря текущего года вносите на него некоторую сумму. Например, 10 тысяч или 100 тысяч рублей. Максимальная сумма, на которую можно пополнить счёт в течение года, составляет 1 миллион рублей. Максимальная сумма внесённых средств, с которой может быть произведён налоговый вычет, составляет 400 тысяч рублей. Средства можно вносить на счёт постепенно в течение года, как в копилку.
2. В январе следующего года вы заполняете декларацию налогоплательщика. Если ИИС открыт в клиентоориентированном банке, то комплект документов для налоговой вам вышлют по запросу в удобный для вас офис.
3. После получения декларации и проведения камеральной проверки, в ходе которой налоговая проверяет наличие налоговых поступлений, государство предоставит вам налоговый вычет в размере 13% от внесённых на ИИС средств за прошлый год, но не больше суммы уплаченных за прошлый год налогов. Налоговый вычет поступает на любой указанный вами текущий или карточный счёт.

Звучит слишком хорошо. В чём подвох?

Подвоха тут нет, но есть ряд ограничений:

1. Один человек может иметь только один ИИС.
2. Вносить на ИИС можно только рубли.
3. Если закрыть ИИС раньше, чем через три года после открытия, то полученные по данному счёту налоговые вычеты придётся вернуть государству.

Как это работает на практике

1. В 2017 году, то есть прямо сейчас, вы открываете ИИС. Допустим, ваши налоговые выплаты составляют около 10 тысяч рублей в год. Соответственно, вам нужно внести на ИИС такую сумму, чтобы 13% от неё составили около 10 тысяч рублей, то есть 77 тысяч рублей. На эти деньги вы покупаете ценные бумаги с низким риском и прогнозируемой доходностью, например облигации федерального займа под 7% годовых. Так вы будете получать дополнительный доход.
2. В 2018 году вы заполняете декларацию и получаете налоговый вычет в размере 13% от внесённых на ИИС средств в 2017 году, то есть 10 тысяч рублей, и дополнительный доход — 7% годовых от инвестиций. Затем вносите на ИИС ещё 77 тысяч рублей и покупаете на них облигации федерального займа.
3. В 2019 году вы заполняете декларацию и получаете налоговый вычет в размере 13% от внесённых на ИИС средств в 2018 году. Получается ещё 10 тысяч рублей и дополнительный доход 7% годовых от инвестиций. Затем вносите на ИИС ещё 77 тысяч рублей и снова покупаете на них ценные бумаги с низким риском и фиксированной доходностью.
4. В 2020 году вы заполняете декларацию и получаете налоговый вычет в размере 13% от внесённых на ИИС средств в 2019 году. Получается ещё 10 тысяч рублей и дополнительный доход 7% годовых от инвестиций. Когда вашему ИИС исполнится три года, вы продаёте все купленные ценные бумаги и закрываете счёт.

Общая сумма вложений за три года составила 231 тысячу рублей. Доход с проданных ценных бумаг составил 33,5 тысячи рублей. Налоговый вычет за три года составил 30 тысяч рублей. Итого вы получили доход в 63,5 тысячи рублей.

Что нужно знать о льготах ИИС

ИИС предоставляет на выбор одну из двух налоговых льгот: тип «А» с налоговым вычетом со взносов и тип «Б» с освобождением от налога с инвестирования. Владелец ИИС сам определяет вид льготы. Описанный выше пример демонстрирует льготу типа «А».

При выборе льготы типа «Б» налоговый вычет 13% осуществляется не из внесённых средств, а из дохода, полученного в результате инвестирования. Такой вариант подходит для тех, кто получил прибыль, налог с которой больше, чем вычет со взноса.

ИИС хорош тем, что позволяет выбрать тип льготы в любой момент, в том числе перед самым закрытием счёта, когда результаты инвестирования уже известны. Обратите внимание, если в каком-либо году существования ИИС был получен вычет по типу «А», то вычет по типу «Б» уже не будет предоставлен.

Как открыть свой ИИС

Всё начинается с выбора надёжного поставщика услуги. Например, «Промсвязьбанк», который помог нам в создании этого руководства, входит в перечень системно значимых банков в списке ЦБ, находится в топ-10 банков России и является одним из крупнейших брокеров по количеству активных клиентов на фондовом и валютном рынках. Эти факты позволяют судить о надёжности, ну а преимущества открытия ИИС в данном банке вы можете оценить сами:

• Открытие брокерского счёта и ИИС онлайн или в любом офисе банка.
• Бесплатное предоставление программного обеспечения: QUIK, webQUIK и webQUIK Mobile.
• Дистанционное обслуживание счёта и бесплатная аналитическая поддержка.
• Бесплатный доступ в интернет-банк.
• Отсутствие абонентской платы.

ИИС — это отличный инструмент для знакомства с миром инвестиций и повышения финансовой грамотности, а также удобное средство для долгосрочных вложений.

Классические брокерские счета больше подходят для краткосрочных и среднесрочных инвестиций. В отличие от ИИС, брокерский счёт открывает доступ на все рынки Мосбиржи, не имеет ограничений по вносимым в течение года средствам и позволяет выводить деньги в любое время без необходимости ждать три года.